Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Chi nhánh tỉnh Nghệ An vừa công bố kết luận thanh tra Ngân hàng TMCP Á Châu, Chi nhánh Nghệ An (ACB Nghệ An).

Những hạn chế trong hoạt động cho vay

Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB) Chi nhánh Nghệ An có trụ sở đặt tại 37A đường Quang Trung, phường Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An.

Nội dung thanh tra về hoạt động cấp tín dụng; phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng; thanh tra hoạt động huy động vốn của tổ chức kinh tế, cá nhân (VND và ngoại tệ); thanh tra việc chấp hành một số quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối; thanh tra việc chấp hành quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền; thanh tra việc chấp hành quy định của pháp luật về phòng, chống tham nhũng, tội phạm ngân hàng.

Thanh tra phát hiện thiếu sót trong hoạt động cho vay tại ngân hàng ACB Nghệ An. Ảnh tư liệu.

Kết luận thanh tra nêu rõ, hoạt động cấp tín dụng của ACB Nghệ An về chất lượng công tác thẩm định, xét duyệt cho vay; kiểm tra giám sát cơ bản tuân thủ quy định của pháp luật, tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế, thiếu sót.

Theo đó, ACB Nghệ An thẩm định và quyết định cho vay đối với một số khách hàng chưa chặt chẽ, chưa đầy đủ theo quy định tại Thông tư số 39/2016/TT-NHNN của Thống đốc NHNN (đã sửa đổi, bổ sung).

Cùng với đó, công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay đối với một số khách hàng chưa cập nhật đầy đủ, kịp thời các tài liệu theo quy định của pháp luật.

Thách thức từ NIM co hẹp, nợ xấu tăng

Liên quan đến hoạt động cho vay, theo Chứng khoán Vietcap, tăng trưởng tín dụng của ACB năm 2024 đạt 19,1% với mức tăng trưởng tín dụng cho bán lẻ, doanh nghiệp vừa và nhỏ và doanh nghiệp lớn lần lượt đạt 14,9%, 12,1% và 86,2%.

Tăng trưởng tín dụng trong mảng doanh nghiệp lớn do mức nền so sánh thấp, tăng từ 6% danh mục cho vay của ACB vào năm 2023 lên 10% vào cuối năm 2024 và khả năng cung cấp lãi suất cho vay cạnh tranh của ACB cho những khách hàng này. Theo đại diện ngân hàng, ACB nhắm mục tiêu đến các khách hàng doanh nghiệp và FDI hàng đầu, với các khoản vay FDI được báo cáo đã tăng khoảng 50% vào năm 2024.

ACB ghi nhận mức tăng trưởng hai chữ số đối với mảng cho vay thế chấp mua nhà trong năm 2024, đạt khoảng 11%. Chứng khoán Vietcap cho rằng, ACB đã được hưởng lợi từ Thông tư 06/2023/TT-NHNN ngày 28/6/2023, cho phép người mua nhà tái cấp vốn cho các khoản vay với một ngân hàng khác mà cung cấp lãi suất cho vay hấp dẫn hơn.

Trong khi đó, tăng trưởng tiền gửi năm 2024 của ACB tăng chậm hơn, đạt 11,3%, còn tăng trưởng giấy tờ có giá đạt 94%. Trong bối cảnh lãi suất tăng, việc huy động vốn thông qua giấy tờ có giá trong trung và dài hạn sẽ giúp ACB ổn định chi phí huy động. Ngoài ra, ACB tăng lãi suất tiền gửi ít nhất trong số các ngân hàng tư nhân.

Tỷ lệ tiền gửi không kỳ hạn (CASA) quý IV/2024 của ACB đạt 22,7%, tăng 69 điểm cơ bản cùng kỳ và tăng 110 điểm cơ bản so với quý trước.

Biên lãi ròng (NIM) năm 2024 của ACB đạt 3,59%, giảm 27 điểm cơ bản so với cùng kỳ. So với quý trước, NIM của ACB tiếp tục chịu áp lực, giảm 11 điểm cơ bản theo so với quý trước xuống còn 3,51% trong quý IV/2024. Chứng khoán Vietcap cho rằng điều này đến từ lợi suất cho vay thấp hơn trong bối cảnh cạnh tranh cao giữa các ngân hàng và nhu cầu tín dụng bán lẻ yếu trong khi lãi suất tiền gửi đã tăng kể từ nửa cuối năm 2024.

Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính của ACB.

Về chất lượng tài sản, tỷ lệ nợ xấu quý IV/2024 của ACB đạt 1,49%, đi ngang so với quý trước. Dù đạt được nhiều kết quả tích cực, ACB vẫn phải đối mặt với áp lực nợ xấu dềnh lên, các khoản vay tiếp tục bị suy giảm chất lượng và phải chuyển nhóm, trong khi tỷ lệ bao nợ xấu (LLR) thấp nhất trong vòng 10 năm trở lại đây, ở mức 77,92%. Tổng số dư nợ xấu (nợ nhóm 3-5) tăng gần 47% so với cuối năm 2023, đạt 8.650 tỷ đồng, đẩy tỷ lệ nợ xấu từ 1,21% lên 1,49%.

Trong đó, nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) của ACB tăng mạnh nhất đạt 6.748 tỷ đồng, tương ứng tăng hơn 73%, cho thấy những thách thức từ môi trường kinh doanh và chất lượng tín dụng.