Ảnh T.L minh họa

Bộ Tài chính vừa ban hành Thông tư số 40/2018/TT-BTC hướng dẫn bán cổ phần lần đầu và quản lý, sử dụng tiền thu từ cổ phần hóa của DNNN và công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do DNNN đầu tư 100% vốn điều lệ chuyển đổi thành công ty cổ phần.

Theo đó, giá bán cổ phần cho các nhà đầu tư qua đấu giá là giá nhà đầu tư đặt mua tại cuộc đấu giá và được xác định là trúng đấu giá theo kết quả đấu giá. Trường hợp DN cổ phần hóa (CPH) bán cổ phần theo hình thức bảo lãnh phát hành thì ban chỉ đạo CPH thỏa thuận với tổ chức bảo lãnh phát hành về giá bảo lãnh, nhưng không thấp hơn giá khởi điểm được cơ quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt.

Giá bán cổ phần ưu đãi cho đối tượng quy định tại Điểm a và Điểm c Khoản 1 Điều 42 Nghị định số 126/2017/NĐ-CP (126) được xác định bằng 60% giá trị một cổ phần tính theo mệnh giá (10.000 đồng/cổ phần). Giá bán cho các đối tượng quy định tại Khoản 2 Điều 42 Nghị định 126 là giá khởi điểm được cơ quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt trong phương án cổ phần hóa.

Đối với giá bán cổ phần ưu đãi cho tổ chức công đoàn tại DN CPH bằng mệnh giá (10.000 đồng/cổ phần).

Trong thời gian 20 ngày kể từ ngày phương án CPH được phê duyệt, ban chỉ đạo CPH thỏa thuận với tổ chức bảo lãnh phát hành về số lượng cổ phần, giá bảo lãnh phát hành, báo cáo cơ quan đại diện chủ sở hữu phê duyệt hoặc ủy quyền cho ban chỉ đạo CPH quyết định trong thời hạn tối đa 10 ngày kể từ ngày nhận được báo cáo của ban chỉ đạo CPH. Giá bảo lãnh phát hành không thấp hơn giá khởi điểm bán cổ phần.

Đối với việc bán cổ phần theo phương thức bảo lãnh phát hành sau khi bán đấu giá công khai thì giá bảo lãnh phát hành không thấp hơn giá đấu thành công bình quân của cuộc đấu giá công khai.

Trường hợp có từ hai nhà đầu tư chiến lược đáp ứng tiêu chí lựa chọn thực hiện đăng ký mua cổ phần và tổng số cổ phần các nhà đầu tư chiến lược đăng ký mua lớn hơn số cổ phần dự kiến bán cho nhà đầu tư chiến lược theo phương án CPH đã được phê duyệt, ban chỉ đạo CPH báo cáo cơ quan đại diện chủ sở hữu tổ chức bán đấu giá giữa các nhà đầu tư chiến lược tại sở giao dịch chứng khoán.

Giá khởi điểm bán đấu giá giữa các nhà đầu tư chiến lược là giá đấu thành công bình quân của cuộc đấu giá công khai ra công chúng, hoặc giá đã thỏa thuận với nhà đầu tư trong trường hợp cuộc đấu giá công khai chỉ có một nhà đầu tư đăng ký mua cổ phần, hoặc giá khởi điểm của cuộc đấu giá công khai trong trường hợp cuộc đấu giá công khai không thành công.

Trong trường hợp này, nhà đầu tư chiến lược được lựa chọn các hình thức nộp tiền đặt cọc, ký quỹ hoặc có bảo lãnh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật với giá trị bằng 20% giá trị cổ phần đăng ký mua theo giá khởi điểm trong phương án cổ phần hóa đã được phê duyệt.

Nhà đầu tư có trách nhiệm nộp tiền đặt cọc vào tài khoản tiền thu từ cổ phần của DN hoặc hoàn thành việc ký quỹ, có bảo lãnh của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong thời hạn tối đa 5 ngày làm việc kể từ ngày hết hạn đăng ký mua cổ phần của nhà đầu tư chiến lược.

Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 18/6/2018./.

Mai Đan